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洱源县财政局2024年部门预算编制说明

 

目录

 

第一部分  洱源县财政局2024年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、对下专项转移支付情况

六、财政专户管理资金情况

七、政府采购预算情况

八、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

九、重点项目预算绩效目标情况

十、其他公开信息

第二部分  洱源县财政局2024年部门预算财政项目文本

一、项目名称

二、立项依据

三、项目实施单位

四、项目基本概况

五、项目实施内容

六、资金安排情况

七、项目实施计划

八、项目实施成效

第三部分   洱源县财政局2024年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、部门项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、部门政府购买服务预算表

十三、对下转移支付预算表

十四、对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

 

 

 

第一部分  洱源县财政局2024年部门预算编制说明

 

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

洱源县财政局为洱源县人民政府的组成部门，职能职责按照《中共洱源县委办公室洱源县人民政府办公室关于印发〈洱源县财政局职能配置、内设机构和人员编制规定〉的通知》（洱办发〔2019〕78号）执行。主要履行以下职责：

1.拟订全县财政发展中长期规划并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与拟订宏观经济政策，提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控、综合平衡社会财力的建议。拟订推进基本公共服务均等化财政政策。完善鼓励公益事业发展的财税政策。为全县人才工作提供财政政策保障。

2.拟订财政、财务、会计管理的规章制度及实施细则。承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。

3.承担各项财政收支管理责任。编制年度全县预决算草案并组织执行。组织拟订全县经费开支标准、定额。审核批复部门（单位）的年度预决算。受县人民政府委托，向县人民代表大会及其常委会报告全县财政预算、执行和决算等情况。负责全县预决算公开。组织实施预算绩效管理。拟订全县财政体制政策并组织实施。会同有关部门拟订有关资金（基金）的财务管理制度。

4.按照分工负责地方税收和政府非税收入管理。组织起草税收和政府非税收入的草案及实施细则，按照规定管理行政事业性收费。管理财政票据。

5.拟订国库管理制度、国库集中收付制度并组织实施。承担国库现金管理责任。组织编制政府财务报告。负责拟订政府采购制度并监督管理。

6.拟订和执行地方政府国内债务管理制度和政策。承担地方政府性债务的日常管理职责，提出全县政府性债务规模控制和债务结构调整建议，指导和监督全县政府性债务管理。

7.按照规定拟订行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。牵头编制年度国有资产管理情况报告。根据县人民政府授权，集中统一履行全县国有金融资本出资人职责。拟订国有金融资本管理制度。

8.贯彻执行政府性基金管理制度，监督管理政府性基金收支活动。审核并汇总编制全县政府性基金预决算草案，提出政府性基金安排的建议。

9.负责审核并汇总编制社会保险基金预决算草案。承担社会保险基金的财政监督管理工作。

10.参与拟订全县基建投资的有关政策。拟订基本建设的财务管理制度并监督实施。

11.开展财经领域的国际国内交流与合作。按照规定管理多边开发机构、外国政府的贷（赠）款。管理财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇。

12.负责管理会计工作。拟订会计管理制度和办法并组织实施，监督和规范会计行为。根据授权指导和监督注册会计师、会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。依法管理资产评估有关工作。

13.贯彻执行政府和社会资本合作（PPP）有关政策并组织实施。

14.根据授权监督管理地方金融市场主体，加强对小额贷款公司、融资担保公司等机构的行业监管。

15.负责县政府与金融管理部门和监管部门的联系沟通工作，支持金融监管部门依法履行监督管理职责。参与金融机构组织体系建设，协调推进金融招商、对外交流合作工作。

16.引导和鼓励银行、保险、证券等金融机构服务地方经济社会发展，推进金融服务实体经济工作。加强对民营企业、小微企业和“三农”的金融服务。协调推进企业直接融资、企业上市有关工作，促进多层次资本市场发展。

17.根据授权组织、协调、指导重大金融风险防范和应急处置工作。承担县防范和处置非法集资工作领导小组办公室日常工作。

18.根据县政府授权，依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国企业国有资产法》等法律和行政法规履行出资人职责，监管县属企业（不含金融类企业）的国有资产。负责所监管企业国有资产基础管理，起草国有资产管理的地方性法规、政府规章草案，制定有关制度、措施，依法对全县国有资产管理工作进行指导和监督。

19.承担监督所监管企业国有资产保值增值的责任。按照国家颁布的国有资产保值增值指标体系，制定考核标准，通过统计、稽核对所监管企业国有资产的保值增值情况进行监管，负责所监管企业工资分配管理工作，制定所监管企业负责人收入分配政策并组织实施。指导推进国有企业改革和重组，推进所监管企业的现代企业制度建设，完善公司治理结构，按照国家和省州县部署，推动国有经济布局和结构调整。通过法定程序对所监管企业负责人进行建议任免或任免、考核并根据其经营业绩进行奖惩，建立符合社会主义市场经济体制和现代企业制度要求的选人、用人机制，完善经营者激励和约束制度。

20.负责组织所监管企业上交国有资本收益，参与制定国有资本经营预算有关管理制度和办法，按照有关规定负责国有资本经营预决算编制和执行等工作。按照出资人职责，负责督促检查所监管企业贯彻落实国家和省安全生产等政策及有关法律法规、标准等工作。

21.加强人才工作，履行县人才工作领导小组成员单位职责。

22.完成县委、县政府交办的其他任务。

（二）机构设置情况

洱源县财政局设25个内设机构：分别是办公室（人事教育股)、研究室、综合股、法规股（税政股)、预算股、政府债务管理股、绩效管理股、国库股、经济建设股、行政政法股、科教文化股、社会保障股、资源环境股、农业农村股、资产管理股、对外合作股（金融股)、政府与社会资本合作管理股、社会保险基金管理股、政府采购管理股、会计管理股、财政监督股、非税收入管理股、镇乡财政管理股、金融政策服务监管股、县人民政府国有资产监督管理委员会办公室。

我部门所属单位0个。

（三）重点工作概述

1.开源节流，全力以赴推动财源培植。紧盯全年收入目标，进一步压实责任，精准发力，紧紧围绕任务目标强化收入征管，细化目标任务，将收入任务分解到季度、到月、到天、到人，强化工作调度，全力以赴完成年度收入目标任务。

2.加强统筹，全力以赴兜牢“三保”底线。加大资金统筹整合力度，坚持“三保”支出在财政支出中的优先地位，在保障基本民生支出，确保工资及时足额发放、机构正常运转的前提下，适度安排教育、就业、医疗、社会保障等重点支出，兜紧兜牢基本民生底线。

3.防患未然，全力以赴防范重大风险。进一步规范政府举借和融资行为，严格执行政府债务限额管理，坚决杜绝违规举债。按照“一债一策”，做好到期债务分析及本息资金筹集。同时，加强与金融机构对接，对无法偿还的贷款积极申请展期、延期，缓解偿债压力，防范债务风险。加大对非法集资条例的宣传，强化涉非涉稳风险排查，着力防范非法集资风险。进一步加强财政暂付款管理，压紧压实责任和工作任务，全力以赴做好暂付款存量消化工作。

4.强化管控，全力以赴发挥资金效益。强化库款调度，用有限的库款来保障“三保”支出和项目推进，加快预算执行进度。进一步规范和加强财政资金使用监管，定期跟踪财政资金使用绩效，促进财政资金管理由“重分配、轻监管”向“分配与监管并重”转变，确保财政资金使用安全、高效。

5.积极争取，全力以赴补齐财力短板。抢抓国家积极的财政政策机遇，主动把握中央、省宏观政策导向，加强向省州财政请示汇报，争取上级转移支付倾斜和库款支持，积极向上对接，力争在基本财力、民生保障和其他补助方面向上级争取更多的政策、项目和资金，逐步解决各项支出需求。切实加大债券项目申报和争取力度，吃透政策，加强部门协作，合力做好向上争取债券资金工作，缓解项目筹资和到期债券偿还压力。

二、预算单位基本情况

我部门编制2024年部门预算的单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位0个。截至2023年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制49人，其中：行政编制44人，事业编制5人，工勤人员编制0人。在职实有41人，其中：财政全额保障41人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员21人，其中：离休0人，退休21人。

车辆编制2辆，实有车辆1辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

我部门2024年部门财务总收入959.91万元，其中：一般公共预算959.91万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，财政专户管理资金收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元。

与上年预算数对比减少403.73万元，下降29.61%，主要原因是：2023年各乡镇财政所改革，人员分流，我局人员减少，人员经费和公用经费收入都减少，导致我局总收入减少。

（二）财政拨款收入情况

我部门2024年部门财政拨款收入959.91万元，其中：本年收入959.91万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款959.91万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

与上年预算数对比减少403.73万元，下降29.61%，主要原因是：2023年各乡镇财政所改革，人员分流，我局人员减少，人员经费和公用经费收入都减少，导致我局财政拨款收入减少。

四、预算单位支出情况

我部门2024年部门预算总支出959.91万元。财政拨款安排支出959.91万元，其中：基本支出822.91万元，与上年预算数对比减少408.70万元，下降33.18%，主要原因是2023年各乡镇财政所改革，人员分流，我局人员减少，人员经费和公用经费都减少，基本支出减少。项目支出137.00万元，与上年预算数对比增加5.00万元，增长3.79%，主要原因是：根据2023年工作开展情况和2024年工作需要，部分项目经费有所增加。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于：

2010601一般公共服务支出—财政事务—行政运行支出593.14万元，主要用于保障行政运行的支出；

2010602一般公共服务支出—财政事务—一般行政管理事务支出20.00万元，主要用于保障国有企业改革支出；

2010605一般公共服务支出—财政事务—财政国库业务支出15.00万元，主要用于保障国库集中收付代理银行手续费支出；

2010607一般公共服务支出—财政事务—信息化建设支出14.00万元，主要用于保障云南省地方财政预算标准化管理平台服务经费支出13.00万元和债务系统现场支持服务项目工作经费支出1.00万元；

2010650一般公共服务支出—财政事务—事业运行支出45.43万元，主要用于保障会计核算中心人员经费支出；

2010699一般公共服务支出—财政事务—其他财政事务支出88.00万元，主要用于保障绩效管理经费15.00万元支出、财政票据电子化管理系统维护费10.00万元支出、预算单位财政一体化网络租赁及运行维护专项经费22.00万元支出、防范和处置非法集资工作经费5.00万元支出、预算位政府采购管理信息系统和政采云电子卖场专项经费13.00万元支出、会计信息质量检查和小金库检查工作经费3.00万元支出、非税收入成本性支出专项经费20.00万元支出；

2080505社会保障和就业支出—行政事业单位养老支出—机关事业单位基本养老保险缴费支出72.00万元，主要用于保障单位职工基本养老保险单位补助支出；

2080801社会保障和就业支出—抚恤—死亡抚恤3.15万元，主要用于保障单位遗属人员生活补助支出；

2101101卫生健康支出—行政事业单位医疗—行政单位医疗支出33.79万元，主要用于保障基本医疗保险缴费单位缴纳部分的经费支出；

2101103卫生健康支出—行政事业单位医疗—公务员医疗补助支出20.00万元，主要用于保障单位职工公务员医疗补助费支出；

2101199卫生健康支出—行政事业单位医疗—其中行政事业单位医疗支出1.50万元，主要用于保障单位职工工伤保险支出；

2210201住房保障支出—住房改革支出—住房公积金支出53.90万元，主要用于保障缴纳职工单位部分住房公积金支出。

五、对下专项转移支付情况

我部门2024年无对下专项转移支付项目。

六、财政专户管理资金情况

我部门2024年无财政专户管理资金预算收入。

七、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，我部门编制了2024年政府采购预算，共涉及采购项目7个，政府采购预算总额6.37万元，其中：政府采购货物预算5.05万元、政府采购服务预算1.32万元、政府采购工程预算0万元。 

八、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

我部门2024年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计14.30万元，与上年一致，无增减变动，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

我部门2024年因公出国（境）费预算为0万元，与上年预算数对比增加0万元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

我部门2024年因公出国（境）费预算与上年一致，无增减变动。

（二）公务接待费

我部门2024年公务接待费预算为9.80万元，与上年预算数对比增加0万元，增长0%，国内公务接待批次为30次，共计接待300人次。

我部门2024年公务接待费预算与上年一致，无增减变动。

（三）公务用车购置及运行维护费

我部门2024年公务用车购置及运行维护费预算为4.50万元，与上年预算数对比增加0万元，增长0%。其中：公务用车购置费预算0万元，与上年预算数对比增加0万元，增长0%；公务用车运行维护费预算4.50万元，与上年预算数对比增加0万元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

我部门2024年公务用车购置及运行维护费预算与上年一致，无增减变动。

九、重点项目预算绩效目标情况

我部门2024年重点项目有2个，分别是：预算单位财政一体化网络租赁及运行维护专项经费、绩效管理经费。项目绩效目标具体为：

项目1：预算单位财政一体化网络租赁及运行维护专项经费项目22.00万元。

绩效目标：加强财政系统网络信息化建设，提高办事效率，节约支付成本；规范财政国库集中支付制度，防范和控制财务风险，保证资金安全，提高资金使用效益；提高全县预算单位财务管理效率，提升财务处理能力，节约人工成本。

项目2：绩效管理经费项目15.00万元。

绩效目标：通过开展财政支出事后绩效评价工作，进一步强化财政资金的支出责任意识和绩效管理意识，促进预算资金分配决策的科学性、公开性和公正性，保障财政资金科学、合理、有效地使用及管理。

十、其他公开信息

（一）专业名词解释

1．经济科目：指政府支出按经济性质和具体用途所作的一种分类科目，具体设类、款两级。

2．功能科目：指政府支出按其主要职能活动所作的一种分类科目，主要反映政府活动的不同功能和政策目标，具体设类、款、项三级。

3．一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

4．政府性基金预算：是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

5．“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

6．机关运行经费：是指为保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护以及其他费用。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

我部门2024年机关运行经费安排56.20万元，主要用于保障机构正常运转的办公费、印刷费、水电费、邮电费、物业管理费、维修（护）费、会议费、公务接待费、劳务费、公务用车运行维护费等支出。与上年预算数对比减少37.89万元，下降40.27%，主要原因是2023年各乡镇财政所改革，财政所划归乡镇政府管理，无财政所运行经费支出，导致我局机关运行经费减少。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，我部门资产总额939.34万元，其中，流动资产685.84万元，固定资产253.48万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产0.02万元，其他资产0万元。与上年相比，本年资产总额减少1755.48万元，其中固定资产减少308.86万元。处置房屋建筑物2955.95平方米，账面原值480.41万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；资产使用收入3.68万元，其中出租资产325平方米，资产出租收入3.68万元。鉴于截至2023年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2023年决算编制后才能汇总，此处公开数为2023年12月资产月报数据。

第二部分 洱源县财政局2024年部门预算财政项目文本

    

    我部门2024年无财政预算项目。

第三部分 洱源县财政局2024年部门预算表

（详见附件）

监督索引号53293001731800111

洱源县财政局2024年部门预算公开表20240301083040745