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监督索引号53293001731800000

 

洱源县财政局2020年度部门预算编制及“三公”经费预算情况说明

 

目录

    第一部分  洱源县财政局2020年度部门预算编制及“三公”经费预算情况说明

第二部分  洱源县财政局2020年度部门预算表

一、部门财务收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、部门财政拨款收支总体情况表

五、部门一般公共预算本级财力安排支出情况表

六、部门基本支出情况表

七、部门政府性基金预算支出情况表

八、财政拨款支出明细表（按经济科目分类）

九、部门一般公共预算“三公”经费支出情况表

十、部门整体支出绩效目标表

十一、县本级项目支出绩效目标表（本次下达）

十二、县本级项目支出绩效目标表（另文下达）

十三、州对下转移支付绩效目标表

十四、部门政府采购情况表

第三部分  中共洱源县纪委部门预算重点领域财政项目文本公开

 

 

 

第一部分  洱源县财政局2020年度部门预算编制及“三公”经费预算情况说明

 

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

洱源县财政局为洱源县人民政府的组成部门，职能职责按照《中共洱源县委办公室洱源县人民政府办公室关于印发〈洱源县财政局职能配置、内设机构和人员编制规定〉的通知》（洱办发〔2019〕78号）执行。主要履行以下职责：

1.拟订全县财政发展中长期规划并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与拟订宏观经济政策，提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控、综合平衡社会财力的建议。拟订推进基本公共服务均等化财政政策。完善鼓励公益事业发展的财税政策。为全县人才工作提供财政政策保障。

2.拟订财政、财务、会计管理的规章制度及实施细则。承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。

3.承担各项财政收支管理责任。编制年度全县预决算草案并组织执行。组织拟订全县经费开支标准、定额。审核批复部门（单位）的年度预决算。受县人民政府委托，向县人民代表大会及其常委会报告全县财政预算、执行和决算等情况。负责全县预决算公开。组织实施预算绩效管理。拟订全县财政体制政策并组织实施。会同有关部门拟订有关资金（基金）的财务管理制度。

4.按照分工负责地方税收和政府非税收入管理。组织起草税收和政府非税收入的草案及实施细则，按照规定管理行政事业性收费，管理财政票据。

5.拟订国库管理制度、国库集中收付制度并组织实施，承担国库现金管理责任，组织编制政府财务报告，负责拟订政府采购制度并监督管理。

6.拟订和执行地方政府国内债务管理制度和政策。承担地方政府性债务的日常管理职责，提出全县政府性债务规模控制和债务结构调整建议，指导和监督全县政府性债务管理。

7.按照规定拟订行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。牵头编制年度国有资产管理情况报告。根据县人民政府授权，集中统一履行全县国有金融资本出资人职责。拟订国有金融资本管理制度。

8.贯彻执行政府性基金管理制度，监督管理政府性基金收支活动。审核并汇总编制全县政府性基金预决算草案，提出政府性基金安排的建议。

9.负责审核并汇总编制社会保险基金预决算草案。承担社会保险基金的财政监督管理工作。

10.参与拟订全县基建投资的有关政策，拟订基本建设的财务管理制度并监督实施。

11.开展财经领域的国际国内交流与合作，按照规定管理多边开发机构、外国政府的贷（赠）款。管理财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇。

12.负责管理会计工作。拟订会计管理制度和办法并组织实施，监督和规范会计行为。根据授权指导和监督注册会计师、会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。依法管理资产评估有关工作。

13.贯彻执行政府和社会资本合作（PPP)有关政策并组织实施。

14.根据授权监督管理地方金融市场主体，加强对小额贷款公司、融资担保公司等机构的行业监管。

15.负责县政府与金融管理部门和监管部门的联系沟通工作，支持金融监管部门依法履行监督管理职责。参与金融机构组织体系建设，协调推进金融招商、对外交流合作工作。

16.引导和鼓励银行、保险、证券等金融机构服务地方经济社会发展，推进金融服务实体经济工作。加强对民营企业、小微企业和“三农”的金融服务。协调推进企业直接融资、企业上市有关工作，促进多层次资本市场发展。

17.根据授权组织、协调、指导重大金融风险防范和应急处置工作。承担县防范和处置非法集资工作领导小组办公室日常工作。

18.根据县政府授权，依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国企业国有资产法》等法律和行政法规履行出资人职责，监管县属企业（不含金融类企业）的国有资产。负责所监管企业国有资产基础管理，起草国有资产管理的地方性规章、政府规章草案，制定有关制度、措施，依法对全县国有资产管理工作进行指导和监督。

19.承担监督所监管企业国有资产保值增值的责任。按照国家颁布的国有资产保值增值指标体系，制定考核标准，通过统计、稽核对所监管企业国有资产的保值增值情况进行监管，负责所监管企业工资分配管理工作，制定所监管企业负责人收入分配政策并组织实施。指导推进国有企业改革和重组，推进所监管企业的现代企业制度建设，完善公司治理结构，按照国家和省州县部署，推动国有经济布局和结构调整。通过法定程序对所监管企业负责人进行建议任免或任免、考核并根据其经营业绩进行奖惩，建立符合社会主义市场经济体制和现代企业制度要求的选人、用人机制，完善经营者激励和约束制度。

20.负责组织所监管企业上交国有资本收益，参与制定国有资本经营预算有关管理制度和办法，按照有关规定负责国有资本经营预决算编制和执行等工作。按照出资人职责，负责督促检查所监管企业贯彻落实国家、省、州安全生产等政策及有关法律法规、标准等工作。

21.加强人才工作，履行县人才工作领导小组成员单位职责。

22.完成县委、县政府交办的其他任务。

（二）机构设置情况

洱源县财政局设25个内设机构：办公室（人事教育股)、研究室、综合股、法规股（税政股)、预算股、政府债务管理股、绩效管理股、国库股、经济建设股、行政政法股、科教文化股、社会保障股、资源环境股、农业农村股、资产管理股、对外合作股（金融股)、政府与社会资本合作管理股、社会保险基金管理股、政府采购管理股、会计管理股、财政监督股、非税收入管理股、镇乡财政管理股、金融政策服务监管股、县人民政府国有资产监督管理委员会办公室。

（三）重点工作概述

1.抓征管促增收。围绕年度收入增长目标任务，巩固好原有税源税基，千方百计挖掘收入潜力，加大税收征管力度，做到应收尽收。坚持好每月月初分析研判、细化分解当月收入任务，月末根据入库情况及时调度的定期分析、定期调度等工作制度，深入分析收入形势，确保收入及时足额入库。

2.优支出保“三保”。把“三保”作为财政部门的第一要务，放在更加突出位置，按照保工资、保运转、保民生的支出顺序，全力以赴保“三保”。坚持“量入为出、有保有压”的原则，加快预算执行，提高支出质量，优化支出结构。全面盘活存量资金，减少资金沉淀，缓解财政困难。

3.强化财政资金监管。一是加强财政资金监督管理。严格实行收支两条线管理，从严、从紧、从细科学合理的创新财政监督的方式方法，把监督检查与建章立制、堵塞漏洞相结合，切实提高财政资金使用效益，确保财政资金安全、高效运行。二是加强财政资金拨付流程管理。按照简化高效、安全严密的原则，严把预算执行计划申报关、资金使用关、财务核算关，原则上财政资金拨付严格按项目实施进度实行国库集中支付。三是强化财政资金监督检查。以推进绩效管理为目标，构建财政资金事前、事中、事后监管、内部监督与外部检查全方位的监督机制，明确项目单位和财政部门的各自职责，共同管理财政资金，使监督检查经常化、制度化，确保资金使用的规范性、安全性和有效性。四是加强专项资金绩效评价。积极推进重大专项资金开展绩效评价工作，建立绩效考评机制，并将评价结果作为以后财政预算安排资金的参考依据，全面加强专项资金的绩效管理。

4.强管理防风险。切实加强政府性债务管理,积极化解存量，严格控制增量，努力化解债务风险。全力做好防范和打击非法集资活动，加强新型金融业的风险防范和处置，抓好金融风险防控工作。

二、预算单位基本情况

我部门编制2020年部门预算单位共1个。其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位1个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位0个。截止2019年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制82人，其中：行政编制46人，事业编制36人。在职实有74人，其中：财政全供养74人，财政部分供养0人，非财政供养0人。

离退休人员14人，其中：离休0人，退休14人。

车辆编制2辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2020年部门财务总收入1247.84万元，其中：一般公共预算财政拨款1247.84万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元，上年结转0万元。

与上年对比减少80.52万元，下降6.06%，主要原因分析:人员较上年减少，人员经费相应减少。

（二）财政拨款收入情况

2020年部门财政拨款收入1247.84万元，其中:本年收入1247.84万元，上年结转0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款1247.84万元（本级财力1247.84万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元。

与上年对比减少80.52万元，下降6.06%，主要原因分析:人员较上年减少，人员经费相应减少。

四、预算单位支出情况

2020年部门预算总支出1247.84万元。财政拨款安排支出1247.84万元，其中：基本支出1149.84万元，与上年对比减少85.52万元，下降6.92%，主要原因是：人员较上年减少，人员经费相应减少；项目支出98万元，与上年对比增加5万元，增长5.37%，主要原因是：2020年根据云财采〔2019〕1号和云财采〔2019〕1号文件要求新增全县一、二级预算位政府采购管理信息系统维护费和政采云电子卖场建设费用项目。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

2010601一般公共服务支出－财政事务-行政运行支出952.92万元，主要用于保障行政运行的支出；

2010605一般公共服务支出－财政事务-财政国库业务支出15万元，主要用于国库集中支付代理银行手续费；

2010607一般公共服务支出－财政事务-信息化建设支出6万元，主要用于DBC部门预算软件服务费；

2010699一般公共服务支出－财政事务-其他财政事务支出77万元，主要用于聘请中介机构开展绩效评价服务费15万元、财政票据电子化管理系统维护费3万元、金财工程和全县120家单位财政一体化建设网络租赁及维护费32万、全县会计人员培训经费13万元、打击和处置非法集资工作经费5万元、全县一、二级预算位政府采购管理信息系统维护费和政采云电子卖场建设费用9万元；

2080501社会保障就业支出-行政事业单位养老支出-行政单位离退休支出2.37万元，主要用于遗属人员生活补助；

2080505社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出”支出103.9万元，主要用于单位职工基本养老保险单位补助支出；

2101101卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗支出61.26万元，主要用于基本医疗保险缴费单位缴纳部分的经费开支；

2101103卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助支出29.39万元，主要用于单位职工公务员医疗补助费；

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

30101工资福利支出-基本工资265.12万元（其中：基本支出265.12万元，项目支出0万元）；

30102工资福利支出-津贴补贴428.15万元（其中：基本工资428.15万元，项目支出0万元）；

30103工资福利支出-奖金支出22.09万元（其中：基本支出22.09万元，项目支出0万元）；

30107工资福利支出-绩效工资支出14.6万元（其中：基本支出14.6万元，项目支出0万元）；

30108工资福利支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出103.9万元（其中：基本支出103.9万元，项目支出0万元）；

30110工资福利支出-职工基本医疗保险缴费支出61.26万元（其中：基本支出61.26万元，项目支出0万元）；

30111工资福利支出-公务员医疗补助缴费支出29.39万元（其中：基本支出29.39万元，项目支出1万元）；

30112工资福利支出-其他社会保障缴费支出其他社会保障缴费支出5.85万元（其中：基本支出5.85万元，项目支出0万元）；

30113工资福利支出-住房公积金支出80.05万元（其中：基本支出80.05万元，项目支出0万元）；；

30199工资福利支出-其他工资福利支出42.78万元（其中：基本支出42.78万元，项目支出0万元）；

30201商品和服务支出-办公费支出27.96万元(其中：基本支出16.64万元，项目支出11.32万元)；

30204商品和服务支出-手续费支出15万元(其中：基本支出0万元，项目支出15万元)；

30213商品和服务支出-维修（护）费支出24.68万元(其中：基本支出0万元，项目支出24.68万元)；

30216商品和服务支出-培训费支出13.37万元(其中：基本支出0.37万元,项目支出13万元)；

30227商品和服务支出-委托业务费支出15万元(其中：基本支出0万元，项目支出15万元)；

30228商品和服务支出-工会经费支出10.19万元(其中：基本支出10.19万元，项目支出0万元)；

30231商品和服务支出-公务用车运行维护费支出1.33万元(其中：基本支出1.33万元，项目支出0万元)；

30239商品和服务支出-其他交通费用支出65.7万元(其中：基本支出65.7万元，项目支出0万元)；

30305对个人和家庭的补助-生活补助2.37支出万元(其中：基本支出2.37万元，项目支出0万元)；

30309对和人和家庭的补助-奖励金(独子费)支出0.05万元(其中：基本支出0.05万元，项目支出)；

31002资本性支出-办公设备购置支出19万元(其中：基本支出0万元，项目支出19万元)。

五、州对下专项转移支付情况

（一）列入州对下专项转移支付项目清单项目情况

我部门无州对下专项转移支付项目。

（二）与中央、省州配套事项

我部门无与中央、省州配套事项。

（三）按既定政策标准测算补助事项

我部门无按既定政策标准测算补助事项。

（四）政府性基金事项

我部门无政府性基金事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目2个，采购预算资金19万元，其中：政府采购货物预算19万元、政府采购服务预算0万元、政府采购工程预算0万元。

七、预算收支增减变化情况说明

（一）基本支出预算变动的主要原因：2020年预算批复我部门基本支出1149.84万元，较上年减少85.52万元，下降6.92%。变动的主要原因如下：（1）人员较上年减少，人员经费相应减少。（2）截止2020年预算取数时点，全部门在职在编干部职工人员工资晋档晋级，造成增量。

（二）项目支出预算变动的主要原因：2020年预算批复我部门项目支出98万元，较上年增加5万元，增长5.37%。变动的主要原因如下：（1）根据2019年项目实施情况,对实施项目进行了整合压缩，共减少4万元，造成减量。（2）根据2020年根据云财采〔2019〕1号和云财采〔2019〕1号文件要求新增全县一、二级预算位政府采购管理信息系统维护费和政采云电子卖场建设费用9万元，造成增量。

八、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

洱源县财政局2020年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计14.3万元，较上年增加0万元，增长0%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

洱源县财政局2020年因公出国（境）费预算为0万元，较上年增加0万元，增长0%，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

2020年因公出国（境）费预算为0万元，较2019年预算持平。

（二）公务接待费

洱源县财政局2020年公务接待费预算为9.8万元，较上年增加0万元，增长0%，国内公务接待批次为50次，共计接待980人次。

2020年公务接待费预算数与2019年公务接待费预算数持平。2020年我部门将认真贯彻落实《十八届中央政治局关于改进工作作风、密切联系群众的八项规定》、《党政机关厉行节约反对浪费条例》等有关规定，本着有利公务，务实勤俭、杜绝浪费的原则，加强公务接待管理，严格执行公务接待管理制度和开支标准，压缩节约公务接待费支出。

（三）公务用车购置及运行维护费

洱源县财政局2020年公务用车购置及运行维护费为4.5万元，较上年增加0万元，增长0%。其中：公务用车购置费0万元，较上年增加0万元，增长0%；公务用车运行维护费4.5万元，较上年增加0万元，增长0%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

2020年公务用车购置及运行维护费预算数与2019年公务用车购置及运行维护费预算数持平。2020年我部门将认真贯彻落实《十八届中央政治局关于改进工作作风、密切联系群众的八项规定》、《党政机关厉行节约反对浪费条例》等有关规定，严格公务用车管理,严禁公车私用。

九、重点项目预算绩效目标情况

2020年我部门批复项目8个,一是财政国库集中支付手续费15万元,二是DBC部门预算软件服务费6万元,三是部门整体支出绩效评价委托代理费15万元,四是财政票据电子化管理经费3万元,五是会计培训经费13万元,六是打击和处置非法集资工作专项经费5万元,七是全县一、二级预算位政府采购管理信息系统维护费和政采云电子卖场建设费用9万元,八是金财工程和全县120家单位财政一体化建设网络租赁及维护费32万元。

项目1：财政国库集中支付手续费15万元。

绩效目标是:一确保2020年全县120家单位财政授权支付顺利实施。规范财政国库集中支付制度，防范和控制财务风险，保证资金安全，提高资金使用效益。提高全县预算单位财务管理效率，提升财务处理能力，节约人力成本。

项目2：DBC部门预算软件服务费6万元。

绩效目标是:在编制2020年度预算时，洱源县本级全部预算单位数据填报、审核、取数等系统正常运行，按时按质完成2020年预算编制工作。实现自动预算控制、审核，提高编制效率，细化编制口径，强化预算约束，建立科学的预算编审管理机制。

项目3：部门整体支出绩效评价委托代理费15万元。

绩效目标是:通过聘请中介机构对我县2019年县级有关项目进行部门整体绩效评价，从而使我县各预算单位项目支出更合理、合规、合法。全面开展预算绩效管理，保障2020年我县预算绩效目标工作按时按质完成。

项目4：财政票据电子化管理经费3万元。

绩效目标是:实现非税收入征收应收尽收。满足非税收入执收单位财政票据需求。确保2020年非税收入13607万元目标任务的完成。

项目5：会计培训经费13万元。

绩效目标是:举办或组织参加会计业务培训，提高会计人员履行职责能力。加强财政干部能力培训，提高财政干部素质。加强财政干部法制培训，提高依法理财水平。

项目6：打击和处置非法集资工作专项经费5万元。

绩效目标是:抓实机制建设。进一步健全领导机制，形成全县上下联动的领导机制，强化监管职责。抓实监测预警与案件处置。健全预警工作机制，明确监测范围及部门责任分工。开展风险排查，建立工作台账，对风险排查整治、宣传教育、广告资讯清理等工作开展情况和成果进行归类统计。对涉嫌非法集资线索尽早采取约谈劝导，积极化解风险。加强重点案件处置，增强威慑效果。抓实宣传教育和排查。开展宣传教育，强化集中宣传，围绕打非“宣传月”、“5.15”打击和防范经济犯罪宣传日等重要时段、时点，统一开展集中宣传，展示宣传展板、发放宣传资料、接受群众咨询。

项目7：全县一、二级预算位政府采购管理信息系统维护费和政采云电子卖场建设费用9万元。

绩效目标是:2020年全面实现全县一、二级预算单位采购事项网上办，大幅度提高政府采购效率，提高资金使用效益。

项目8：金财工程和全县120家单位财政一体化建设网络租赁及维护费32万元。

绩效目标是:加强财政系统网络信息化建设，提高办事效率，节约办公成本。规范财政国库集中支付制度，防范和控制财务风险，保证资金安全，提高资金使用效益。提高全县预算单位财务管理效率，提升财务处理能力，节约人力成本。

十、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.基本支出。是指行政事业单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，包括人员经费和日常公用经费两部分。

2.项目支出。是指行政事业单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本的预算支出外，财政预算专款安排的支出。

3.政府采购。是指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。

4.经济科目：指政府支出按经济性质和具体用途所作的一种分类科目，具体设类、款两级。

5.功能科目：指政府支出按其主要职能活动所作的一种分类科目，主要反映政府活动的不同功能和政策目标，具体设类、款、项三级。

6.一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。主要包括本级财力、专项收入、执法办案补助、收费成本补偿、财政专户管理的教育收费和国有资源（资产）有偿使用。

7.政府性基金预算：是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

8.“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

1.机关运行经费安排情况：2020年我部门机关运行经费预算94.23万元，主要用于保障部门工作正常运转的公用经费，包括办公费16.64万元、培训费0.37万元、公务用车运行维护费1.33万、工会经费10.19万元、其他交通费用65.7万元。

2.机关运行经费变化情况及原因说明：2020年我部门机关运行经费预算94.23万元，较2019年机关运行经费预算103.83万元减少9.6万元，变化主要原因为：2020年较2019年部门在职在编人员均有所减少，因此核定的公用经费有所减少。

（三）国有资产占用情况

鉴于截至2019年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2019年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2019年度部门决算时一并公开部门截至2019年12月31日的国有资产占有使用情况。

 

第二部分洱源县财政局2020年度部门预算表

（详见附件）

 

第三部分洱源县财政局预算重点领域财政项目文本公开

我部门无预算重点领域财政项目。

 

监督索引号53293001731800111

附件：洱源县财政局2020年度部门预算公开情况表20200618043253402